Как открыть микрофинансовую организацию (МФО).


kak-otkryt-mikrofinansovuyu-organizaciyu-mfo-samostoyatelnoМикрофинансовая организация (МФО) – это юридическое лицо, ведущее финансовую деятельность в лимитированных масштабах, например один миллион рублей – это максимальный размер займа или кредита. Предоставление микрозаймов обычным людям (физическим лицам) с составлением договора, является основной деятельностью микрофинансовой организации. 

Для открытия МФО нужно, прежде всего, понять ее отличия от банков, в которых также можно оформить микрокредиты, так как МФО отличаются от банков по следующим характеристикам:

1. В микрофинансовой организации возможно получить кредит исключительно в национальной валюте.

2. МФО не имеет права вносить в одностороннем порядке различные изменения, такие как: а) оговоренная процентная ставка, б) фиксированная процентная ставка, в) порядок дефиниции обязательств, оговоренных в договоре, г) время действия обязательств, д) комиссия.

3. В случае погашения микрозайма полностью (а также частично или досрочно) и если заемщик сообщил о своем намерении, микрофинансовая организация не может наложить какие-либо штрафы.

4. МФО не может принимать участия на рынке ценных бумаг.

5. Микрофинансовая организация, в сравнении с банком, предъявляет заемщику при предоставлении микрозаймов, значительно меньшее число требований.

В чем же состоит популярность МФО?

В 2011 г. появились первые микрофинансовые организации, в дальнейшем их число только увеличивается на законном рынке кредитования. Данный факт связан с тем обстоятельством, что государство жестко контролирует деятельность крупных банков, а в отношении микрофинансовых организаций этот контроль минимален.


Основные плюсы и положительные качества МФО: 1) регистрация юридического лица представляет собой сравнительно легкую процедуру; 2) мягкие экономические показатели, а также удобство контроля работы МФО; 3) страховые начисления в специальные фонды в МФО отсутствуют; 4) иметь обязательные резервы не требуется; 5) к размеру собственного капитала не предъявляется никаких требований.

Пошаговая инструкция для открытия МФО.

Исключительно юридическое лицо может открыть микрофинансовую организацию – это определяет действующее законодательство. Данное юридическое лицо должно быть зарегистрировано в форме фондов или учреждений (исключение составляют бюджетные, автономные неторговые организации, партнерства, хозяйственные компании или объединения). Для этого достаточно получить свидетельство определенной Федеральной службы (ФСФР) о том, что данное юр. лицо занесено в специальный реестр (данное свидетельство выдается при регистрации). Наличие специальной лицензии при этом не требуется.

Первым шагом будет регистрация юридического лица.

Рассмотрим Общество с ограниченной ответственностью с одним учредителем, учредитель при этом выполняет функции генерального директора и совмещает это с обязанностями главного бухгалтера.

В данном случае для регистрации микрофинансовой организации будет необходим следующий перечень документов:

1. Устав компании – основополагающий документ;

2. Решение об учреждении ООО;

3. Форма 11001;

4. Приказ о том, что назначен Ген. директор, выполняющий обязанности главного бухгалтера;

5. Заявление: общая или упрощенная система налогообложения будет использоваться;

6. Квитанция об уплате государственной пошлины;

7. Запрос на копию устава.

Вторым шагом будет получение статуса МФО.

Для этого также будут необходимы определенные документы, которые перечислены ниже:

• Заявление, подписанное руководителем юридического лица (доверенным лицом); в данном заявлении должны содержаться сведения о внесении юридического лица в государственный реестр МФО.

• Свидетельство о государственной регистрации юридического лица – копия.

• Решение о создании юридического лица – копия; учредительные документы – копии.

• Решение об избрании органов юридического лица (обязательно указать состав) не день подачи документов – копия.

• Сведения об учредителях.

• Фактический адрес.

• Выписка из реестра страны происхождения юридических лиц (возможен любой другой документ, равный по юридической силе) – только для юридических лиц с иностранными учредителями.

• Опись представленных документов.

На всех расчетных документах должны быть указаны нижеследующие реквизиты, связанные с уплатой государственной пошлины: а) показатель основания платежа (106): «ТП» — текущие платежи (платежи текущего года); б) налоговый период (107): «0»; в) показатель номера документа (108): «0»; г) дата документа (109): «0»; д) показатель типа платежа (110): «ГП» — государственная пошлина; е) двузначный показатель статуса (101): «01» — юридическое лицо – налогоплательщик или плательщик сборов; ж) в поле 104 расчетного документа необходимо указать код бюджетной классификации доходов федерального бюджета, администрируемых ФСФР.

В течение двух недель (14 рабочих дней) после сдачи всех необходимых документов будет известен результат рассмотрения заявки. Спустя приблизительно десять дней (после отправки документов в ФСФСР) можно просмотреть реестр и найти там свою организацию.

Привлечение МФО денежных средств.

Законом подтверждается право МФО на привлечение финансов определенных категорий физических лиц, таких как учредители организации, участники организации, инвесторы. Лимит размеров денежных средств в этом случае  ограничен. Максимальная сумма в полтора миллиона рублей предусматривается при условии, что один договор заключается с одним заемщиком, если другое физическое лицо предоставляет средства для кредита.

Обязательный налог (13 процентов) на доход выплачивает МФО в случае зачисления средств частным лицом, таким образом МФО рассчитывается в гос. бюджетом, а вкладчик  получает доход (за исключением суммы НДФЛ), заявленный в договоре.

Правила для привлечения денежных средств во вклады формулирует микрофинансовая организация. Среди этих правил – уровень собственного капитала должен составлять не менее пяти процентов, а показатель ликвидности – более семидесяти процентов.

Собственные средства МФО составляют:

• Капитал организации,

• Резервы,

• Займы учредителей или акционеров, которые являются либо юр. лицами, либо физ. лицами,

• Займы, поступившие на счет сроком не менее трех лет.

Банкротство микрофинансовой организации предусматривает следующий порядок действий. Вначале должны быть выплачены все долги имеющимся кредиторам, затем требования по займам, совершенным МФО, должны быть удовлетворены. Это является обязательным условием, что подтверждается  во всех договорах микрозайма.

На все юридические лица распространяется следующее условие: МФО в обязательном порядке предоставляет ежеквартальный подсчет показателей (на основании бухгалтерских отчетов) в ФСФР.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Можно использовать следующие HTML-теги и атрибуты: <a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <strike> <strong>